경제 왕초보 탈출 6편 “연금”

사실, 이번 글 직전에 적었던 “노후 준비 위한 연금 투자 꿀팁” 보다 이번 6편 “연금” 글을 먼저 적었어야 했는데, 순서가 좀 바뀌었습니다.^^;; 이번글은 “연금” 기초 개념에 대한 글입니다.

📌 Intro

연금은 한마디로 “미래의 나에게 월급을 미리 만들어 주는 통장” 입니다.
예금/적금은 “지금 돈을 모아두는” 느낌이라면,
연금은 “돈을 모으되, 노후에 월급처럼 나눠 받는 구조”라는 게 제일 큰 차이죠.

그리고 연금이 진짜 매력적인 이유?
나라가 “노후 준비 좀 하세요들…” 하면서 세금 혜택을 얹어준다는 점입니다.

우리가 돈을 모으는 이유는 여러 가지가 있겠지요, 돈을 벌어서 대학을 가겠다는 분도 있고, 내 집 마련이 목표인분도 있고, 이번 글은 “노후 준비”를 위한 투자 방법에 특화된 “연금”에 대한 이야기입니다.

1) 예금/적금 vs 연금, 어떤 차이 ?

• 예금/적금 : 돈을 맡기고 만기 되면 한 번에 받는다
• 연금 : 돈을 (오래) 넣고, 굴리고(투자도 가능), 나중에 월급처럼 나눠 받는 구조

2) 연금은 ‘3층 구조’

• 1층(공적연금) : 국가의 기본 월급, 대표적으로 우리가 잘 알고 있는 “국민연금” 이나 “공무원/군인/사학 연금” 들이 해당됩니다. 국가가 제도적으로 운영을 합니다.

• 2층(퇴직연금) : 직장 월급의 연장선, 회사가 준비해 주는 연금(또는 퇴직금을 연금으로 굴리는 구조)입니다. 대표적인 유형으로 DB / DC / IRP 등이 있습니다. “회사+내가 같이 만드는” 노후 보강재라고 보면 되겠습니다.

• 3층(개인연금) : 내 스스로 만드는 추가 월급, 본인 스스로 가입/납입 해서 준비합니다. 대표적으로 연금저축, 개인형 IRP 등이 있습니다. 자세히 보면 IRP 는 2층에도 있고 3층에도 있는데 IRP는 퇴직금을 옮겨 담는 개인 계좌라서 2층(퇴직연금)과 3층(개인연금) 사이에 걸쳐 있다고 생각하면 됩니다.

1층만으로 불안할 수 있으니 2층, 3층 구조로 연금을 보완하는 것이 기본입니다.

3) 2층(퇴직연금) DB / DC / IRP 에 대한 기초 개념 정리

직장을 다니고 계시다면 회사는 여러분이 퇴직 후 받게 될 퇴직금을 잘 모아두고 있습니다. 퇴직연금은 회사에 따라 DB형 또는 DC형으로 운영되는데 일반적으로 기본 세팅인 DB형 퇴직급여는 보통 퇴직 직전 평균임금(또는 최종임금) × 근속연수로 계산하는 방식이기 때문에 매년 임금이 오르면 근속연수에 곱해지는 평균임금도 오르게 됩니다. 하지만 어느 이상 회사를 오래 다니면 임금상승률이 감소하거나 멈추는(임금피크) 상황이 오기도 하는데 그럴 경우 충분한 사전 준비를 하고 나서 DC 형 전환을 고려해 보세요. 임금이 더 이상 많이 오르지 않으면, DB에서 ‘임금이 오르는 효과’가 줄어들 수 있어요. 이럴 때는 ‘내가 굴려서 더 키워볼래’라는 사람이 DC를 고민해 볼 수 있습니다. 단, 내가 투자/운용을 어느 정도 할 수 있고, 장기적으로 시장 수익을 기대하며 DB의 안정성보다 “내가 더 굴려서 늘리는 선택권”을 원할 때 해야 합니다!!!

• DB형(확정급여) : 회사가 “나중에 얼마 줄지”를 약속, 회사가 자금을 운영하고 책임집니다, 가장 안전한 방법

• DC형(확정기여) : 회사가 “매년 얼마 넣어줄지”를 약속, 개인이 직접 자금을 운영하고 책임집니다, 운영 성과에 따라 결과가 달라짐

• IRP(개인형 퇴직연금) : 개인 명의 연금계좌, 퇴직금 받는 통로로 쓰이거나 추가 납입도 가능, 다른 퇴직연금과 마찬가지로 세금혜택 있음

4) (가장 중요) 연금의 진짜 핵심: “세금 혜택”

연금은 노후를 위한 자금이므로 원할 때 꺼내쓸 수 없는 치명적인 단점이 있지만 앞서 말했듯이 국가에서 국민들에게 노후준비를 장려하기 위해 연금 투자에는 막강한 세금 혜택을 줍니다.

연금 세금 혜택은 크게 3가지로 이해하면 쉽습니다.

(1) 지금 세금을 깎아준다: 세액공제(연말정산 보너스)
연금저축/IRP 등에 납입하면 일정 한도 내에서 세액공제가 가능합니다. “연금계좌에 연 1,800만원까지 납입 가능하고 그중 세액공제 대상은 최대 900만원” 입니다.

(2) 굴리는 동안 세금을 안 낸다: 과세이연(세금 미루기)
연금계좌 안에서 투자 수익이 나도, 바로바로 세금 내는 게 아니라, 나중(연금 받을 때)으로 미뤄지는 구조이고, 지금 보다 훨씬 낮은 세율로 세금을 조금만 내면 됩니다.

(3) 받을 때 세금이 상대적으로 낮게 잡힐 수 있다: 연금소득 과세
연금으로 수령하면, 수령 방식/나이/재원에 따라 과세가 달라질 수 있고 일반적으로 3.3~5.5% 수준의 낮은 세금을 내게 됩니다. 물론 연금으로 수령할 때 이야기이고 중도해지 하거나 일시불로 받는 경우는 세금을 더 많이 내야 합니다.

5) 마무리

• 연금의 단점은 ‘자유롭게 꺼내 쓰기 어렵다’는 것입니다. 대신 노후 준비를 위한 투자 방법인 만큼, 노후에 연금 형식으로 받게 되면 나라가 세금 혜택을 얹어주는 구조라고 이해하면 됩니다.